二當家 ｜ 溫書 – 扣稅年金抵唔抵?
//扣稅年金扣除額上限$60,000 最多可慳$10,200稅
到了領取期，投保人可定期收取年金。 現時扣稅年金扣除額上限為60,000港元，意味每年3月31日前一筆過支付60,000港元保費，便能夠趕及稅季享扣餘額。 以薪俸稅17%稅率計算，每年最終可慳稅10,200元。//
近來二當家回港後努力學習有咩扣稅方面, 最普遍既扣稅三寶, 自願醫保, 強積金自願性供款, 及扣稅年金。 MPF 二當家已經拎過一次, 唔會再諗住, 因為要到 65 歲至可以拎番。自願性醫保會買, 但都係講緊 4000~6000 一年 (二當家個歲數), 為左屋企人著想都會買。最後就係扣稅年金。
同個 SALES 講起, 佢話市面上大部份人都係買 5年, 一買就買60,000, 用盡扣稅額。供5年, 到第8年時就 end contract 拎番同額既供款本金 (用保險公司假設既回報), 到時候再決定是否做一個rolling 既動作， 二當家今日溫下書， 又計計數， 睇下咁樣有冇著數。大家唔知係咩黎既可以睇番下文溫溫書。
二當家的理財日誌: 幫自己釐清 IRR, CAGR, NPV, PV (上) (vicemaster2nd.blogspot.com)
假設每年供款 $60,000, 期限為5年 (year 0~4), 每年可以慳到 17% 稅 ($10200), 實際供款既為 $49800 一年。
假設 R 為 4% (ref to HIBOR – 1M 3.6%)
計算出每年實際付出的 PV 值
PV = FV/(1+R) ^ Period
PV0 = –49800 / (1+ 4%)^ 0 = -49800
PV1 = –49800 / (1+ 4%)^ 1 = -47885
PV2 = –49800 / (1+ 4%)^ 2 = -46043
PV3 = –49800 / (1+ 4%)^ 3 = -44272
PV4 = –49800 / (1+ 4%)^ 4 = -42569
將以上5個 PV 加起黎, 總PV 為 -230,569
根據保險公司既回報表, 第8年終止合約的話可以收到 $300,476
PV = FV/(1+R) ^ Period
PV = 300,476 / (1+ 4%)^ 8 = $219,555
NPV= -230,569 + 219,555
NPV = -11,014
再放入 CAGR 既 FORMULA 到計計,
=RRI(nper, pv, fv)
=RRI(8 , -230,569 , 300,476) = 3.37%
以上例子只係用第8年完 contract 去計有冇著數, 大家亦可以等到某個年齡再收取年金。
投資角度黎講, RRI 3.37% 還不如無風險利率 4%, 保險公司出名回報低就預左, 但除左回報外, 其實仲要睇好多野, 例如流動性, 退休計劃, 風險管理, 紅利實現率等。 買唔買都係個人決定, 二當家志在溫下書, 希望呢個 study 幫到大家。
